1、采購監(jiān)管。建立審批制度，由老板或老板指定人員負責審批。規(guī)范采購單（注：不是收料單），進行三家比價作業(yè)。規(guī)范供應商，盡可能固定選擇兩三家加工廠。采購人員定期記錄配件加工的歷史價格（這一點很重要），每月編總一張，發(fā)至財務部或其他部門歸檔備案。
2、如：有權批準采購的人員不能直接從事采購業(yè)務，從事采購業(yè)務的人員不得從事入庫業(yè)務。授權批準控制制度。這要求中小企業(yè)明確規(guī)定涉及財務會計及相關工作的授權批準的范圍、權限、程序、責任等內容，單位內部的各級管理人員必須在授權范圍內行使職權和承擔責任，經(jīng)辦人員也必須在授權范圍內辦理業(yè)務。
3、庫存現(xiàn)金管理。公司財務部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內，不得超限額存放現(xiàn)金。嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應及時查明原因，報告單位領導，并要追究責任者的責任。不準用“白條”入帳。不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。
1、我覺得應該主要從商品報價和付款上監(jiān)控。每月做市調，聯(lián)合使用部門、財務部、采購部一起確定常用商品市價。建立商品進價記錄，同類商品如果遠高出以往價格，詢問原因。定期、統(tǒng)一付款，以轉賬支付方式，限制現(xiàn)金使用限額。
2、采購環(huán)節(jié)：采購是供應鏈中重要的環(huán)節(jié)之一，需要加強財務管理，確保采購成本的合理性和準確性。倉儲環(huán)節(jié)：倉儲管理對供應鏈中的物流和庫存管理具有重要意義，需要加強財務管理，對庫存成本進行精細化管理和控制。
3、該環(huán)節(jié)的主要風險是：供應商選擇不當，可能導致采購物資質次價高，甚至出現(xiàn)舞弊行為。主要管控措施：第一，建立科學的供應商評估和準入制度，對供應商資質信譽情況的真實性和合法性進行審查，確定合格的供應商清單，健全企業(yè)統(tǒng)一的供應商網(wǎng)路。
4、財會監(jiān)督的方式有：內部監(jiān)督、外部監(jiān)督、自我監(jiān)督。方式一：內部監(jiān)督內部監(jiān)督是指企業(yè)內部對財務活動進行的監(jiān)督和管理。企業(yè)可以通過設立內部審計部門或聘請專業(yè)的內部審計人員來進行內部監(jiān)督。內部監(jiān)督主要包括對企業(yè)財務數(shù)據(jù)的收集、整理和核對，以及對企業(yè)財務政策和流程的制定和執(zhí)行進行監(jiān)督。
采購部門內部要設立內控管理小組，自己審查自己，自己發(fā)現(xiàn)問題，早發(fā)現(xiàn)、早診斷、早治療，不要等問題出現(xiàn)后才去反思堵漏。采購內部的審計應從計劃到付款全流程掌控，通過流程化、系統(tǒng)化、信息化實現(xiàn)陽光采購。
第明確采購需求下達部門和關鍵審批人。一個公司不能所有部門都可以向采購人員下達采購指令，也不能任何一個人就可以向采購人員下達采購指令。采購需求必須由專門的部門進行整合后，經(jīng)過關鍵審批人審核后才能下達給采購人員，采購人員才可以向供應商下達訂單。第供應商的開發(fā)與議價分離。
應建立與完善企業(yè)內控制度，加強教育，提高素質。應建立與完善內部控制制度與程序，加強對職工尤其是采購業(yè)務人員的培訓和教育，不斷增強法律觀念，重視職業(yè)道德建設，做到依法辦事，培養(yǎng)企業(yè)團隊精神，增強企業(yè)內部的風險防范能力，從根本上杜絕合同風險。
設立明確的采購策略：制定明確的采購目標和策略，包括供應商選擇標準、采購方式、質量要求、供應鏈管理等方面的決策。確保采購活動與企業(yè)整體戰(zhàn)略相一致。建立供應商評估機制：建立供應商評估的標準和流程，包括供應商的信譽度、質量控制能力、價格競爭力等指標。
加強市場信息的監(jiān)測與分析任何一個正確的決策都必須建立在充分信息的基礎上，信息的充分掌握可以提高決策方案的正確度，減少決策結果的不正確性，降低決策風險。所以企業(yè)應加強對市場環(huán)境與信息的監(jiān)測與分析，要做好市場調研工作，對于外部環(huán)境中存在的采購風險因素，要進行全面的收集與掌控。
企業(yè)想要做好采購與付款業(yè)務管理，可以從以下幾個方面進行努力：建立標準采購流程：企業(yè)應該建立一套標準采購流程，明確采購流程的各個環(huán)節(jié)和相關人員的職責，包括需求確認、采購方案擬定、供應商篩選、價格談判、合同簽訂、產(chǎn)品質量驗收等全過程，從而保證采購活動的規(guī)范性和高效性。
1、制定標準，各具體負責人根據(jù)企業(yè)需求制定采購材料的各項詳細標準檢驗參數(shù)，實行每批次進門檢驗，不符合標準的材料不予進庫。獎罰制定，不定期抽查各負責人采購的材料是否是品質達標，成本最低，服務最好。對于優(yōu)秀負責人給予獎勵，對于有瑕疵或過失的負責人給予批評，處罰，甚至調離。
2、根據(jù)采購發(fā)票和驗收入庫單據(jù)進行入庫處理：-計算進貨成本（買價+相關稅費+運輸費等）。-借記【庫存商品】，借記【應交稅費-應交增值稅-進項稅額】，貸記【銀行存款】、【預付賬款】、或【應付賬款】等。
3、分銷批發(fā)是品牌商拓展銷售渠道的工具，通過淘寶分銷平臺，品牌商可以管理分銷商的訂單和資金結算。對于非淘寶平臺的分銷和批發(fā)，系統(tǒng)需要獨立設置，支持分銷商獲取庫存信息和下采購單。最后，財務管理模塊負責財務結算和核算，確保店鋪運營的經(jīng)濟效益。
智能財務系統(tǒng)中對于采購業(yè)務的管理主要實現(xiàn)的功能包括供應商管理，產(chǎn)品管理，采購計劃管理，招標管理，訂單管理，外包管理，變革管理。
基礎設置、采購訂單管理、采購業(yè)務處理、統(tǒng)計分析。財務智能屬于商務智能的一種，主要指利用人工智能技術與大量企業(yè)電子化財務數(shù)據(jù)，為傳統(tǒng)財務分析模型設立計算機模型，從而得出對企業(yè)經(jīng)營分析診斷報告，系統(tǒng)中對于采購業(yè)務的管理主要實現(xiàn)的功能包括基礎設置、采購訂單管理、采購業(yè)務處理、統(tǒng)計分析。
采購發(fā)票具有業(yè)務和財務雙重性質，發(fā)票的業(yè)務處理和控制是企業(yè)采購業(yè)務中的一個重要環(huán)節(jié)。采購發(fā)票與全部業(yè)務單據(jù)都有聯(lián)系，與其與采購合同、付款單及預付單據(jù)聯(lián)系緊密。采購管理系統(tǒng)提供增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票管理，并與應付款系統(tǒng)實現(xiàn)發(fā)票共享。
供應鏈管理：包括供應商管理、采購管理、庫存管理和銷售管理等功能，可以幫助企業(yè)實現(xiàn)供應鏈的協(xié)同和優(yōu)化。生產(chǎn)管理：包括生產(chǎn)計劃、生產(chǎn)排程、生產(chǎn)執(zhí)行等功能，可以幫助企業(yè)實現(xiàn)生產(chǎn)過程的數(shù)字化和智能化。
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